中国建设银行


关于印发《中国人民银行贷款监测考核试行办法》的通知

1990年11月19日，中国人民建设银行

建设银行各省、自治区、直辖市分行，计划单列市分行：
为进一步改进和加强贷款管理，提高资金的流动性、安全性、效益性，总行制定了《中国人民建设银行贷款管理监测考核试行办法》，现予以印发。1991年总行对各分行只“监测”暂不考核，各分行半年向总行报送一次《贷款监测情况表》。各分行可结合本行实际情况制定具体实施细则，加强对所属行贷款的监测考核工作。
各行在试行中的情况和意见，请在1991年底前报告总行，以便进行修改，正式下发执行。

附件：中国人民建设银行贷款监测考核试行办法

第一章 总则
第一条 为全面、及时、真实地反映建设银行各项贷款占用状况，综合监测考核各级行贷款管理水平，加速资金周转，保证资金安全，提高贷款效益，特制订本办法。
第二条 本办法以贷款的安全性为重点，按贷款的不同占用形态进行分类，规定统一的考核指标，对各级行非正常占用贷款总量、结构及其变化定期进行监测考核。
第三条 监测考核的对象是省级分行和下属各级建设银行。范围包括利用信贷资金和财政资金发放的各类贷款。
第四条 监测考核实行“分类考核、相互协调、监督实施”。建立以贷款业务部门的管理为主导，以计划统计、财会、稽审等部门的监督协调为保证的考核管理体系。本办法由信贷、投资、建经、计划统计、财会、稽审等部门分工负责，相互配合，付诸实施。

第二章 贷款占用形态分类与认定程序
第五条 按照贷款的不同占用形态，分为“正常占用贷款”和“非正常占用贷款”。正常占用贷款，是指未到期贷款中的合理占用部分；非正常占用贷款，是指未到期贷款中的不合理占用部分和逾期贷款。非正常占用贷款，按安全程度分为“一般逾期贷款”、“呆滞贷款”和“呆帐贷款”。
第六条 一般逾期贷款，是指未按借款合同规定日期归还，逾期二年以内的贷款。
第七条 呆滞贷款，是指被不能正常建设和生产经营的借款单位所占用的贷款（主要包括：已停缓建项目的贷款，关停企业占用的贷款，企业各种挤占挪用、超储积压所占用的贷款，以及亏损或收益不足付息的企业所占用的贷款）或逾期二年以上的贷款。
第八条 呆帐贷款，是指根据借款单位和担保单位的清偿能力或法律规定，确认无法收回的贷款。主要包括：借款人和担保人经依法宣告破产，进行清偿后，未能还清的贷款；借款人死亡或者依照《中华人民共和国民法通则》的规定，借款人宣告失踪或宣告死亡，以其财产或遗产清偿后，未能还清的贷款；借款人遭受重大自然灾害或意外事故，损失且不能获得保险补偿，确实无力偿还的部分或全部贷款，或者以保险赔偿清偿后，未能还清的贷款以及经国务院专案批准核销的逾期贷款。
第九条 对非正常占用贷款应根据分类标准，分别认定。其认定程序是：对一般逾期贷款，由信贷人员根据“逾期贷款通知”在贷款登记簿中登记；对呆滞贷款由信贷人员提出意见，经贷款部门负责人审查报主管行长批准，记入贷款登记簿中的“呆滞贷款”栏目；对呆帐贷款，由贷款部门提出意见，经稽审部门审计，会计部门核查，行长核批后，记入贷款登记簿中的“呆帐贷款”栏目。同时，按呆帐贷款核销权限上报有权机关批准核销。

第三章 贷款监测
第十条 贷款业务部门应按贷种建立非正常占用贷款登记簿制度，设置“一般逾期贷款”、“呆滞贷款”、“呆帐贷款”栏目，对认定的贷款逐笔进行登记管理，并按期将数字及情况书面通知计划统计部门。
第十一条 各级行应从贷前、贷中、贷后各个环节上抓好贷款监测考核工作。信贷人员应经常深入借款单位调查研究，检查分析贷款占用及增减变化情况。当占用形态发生变化时，应逐笔核查原因，按认定程序重新认定，对重要问题应专题报告，并针对存在问题提出改进措施。
第十二条 建立贷款占用形态统计监测制度。各级贷款业务部门（信贷、投资、建经等业务部门），要在半年终后的规定时间内，依据贷款登记簿编制出《中国人民建设银行贷款监测考核表》（见附表），在认真分析贷款占用形态及变化情况的基础上写出书面报告送本行计划统计部门。各级计划统计部门应切实履行全面反映、综合监督的职责，根据贷款业务部门提供的贷款占用形态情况，认真汇总分析贷款占用形态总量及形态变化，重点分析非正常占用贷款情况。在此基础上编制《中国人民建设银行贷款监测情况表》（作为综合统计报表）及分析报告，按期逐级汇总上报。省级分行上报总行时间为半年终了后一个月内。
第十三条 建立非正常占用贷款稽审制度。稽审部门根据贷款业务部门报送的贷款监测考核情况表等有关资料，对贷款监测考核工作进行监督审查，定期开展对非正常占用贷款的稽核审计。对呆滞贷款要逐户审查，对呆帐贷款要逐笔审计，写出审计结论。对审计出应报未报的呆滞、呆帐贷款，应督促贷款业务部门补报。稽审部门要在年终后，对贷款占用情况进行总体评价，写出稽审报告，逐级上报稽审部门。省级分行上报总行时间为次年三月底。
第十四条 建立对非正常占用贷款的压缩调控制度。各级计划部门在编制年度信贷计划时，应结合所辖各行贷款占用总量及形态变化情况，会同贷款业务部门，下达清收、压缩一般逾期贷款、呆滞贷款计划。并定期检查通报执行情况。
第十五条 财会部门要配合贷款、计统等部门作好占用形态有关数字的核查工作。财会部门在编制年度财务计划时，要考虑所辖行非正常贷款占用情况。
第十六条 各级行每半年对所辖行贷款占用情况检查一次。全面掌握贷款占用形态，认真分析，总结经验教训，研究改进措施，及时解决有关问题。

第四章 贷款的考核与奖惩
第十七条 根据贷款占用形态，每年由省级分行向所辖行制定下达控制贷款非正常占用率、一般逾期率、呆滞率、呆帐率、贷款收息率等指标，并逐级制定下达相应的控制非正常贷款的占用等级标准。各级行每年要以本行非正常贷款占用的实际水平与上级行下达的考核指标进行对照检查，找出差距，落实措施，努力压缩非正常贷款的占用。
第十八条 为促进非正常占用贷款的转化，各分行可在总行核定的年度切块贷款指标内，预留一部分指标，用于安排上年压缩非正常贷款指标好的行（处）。对压缩任务完成不好的行（处），则扣减部分切块贷款指标。
第十九条 对实行任期目标责任制或其他经营责任制的行（处），要把非正常贷款占用率作为一项重要的任期目标和经营考核内容。对没有达到上级行下达的非正常贷款占用水平指标的行（处），要结合其经营情况，扣减部分留成利润。省级分行可集中一部分奖励基金，设立综合奖或专项奖，奖励那些贷款管理水平高，非正常贷款比例小的行（处）和个人。
第二十条 要把贷款监测考核指标作为各级行考评先进的重要指标之一，凡没有达到考核指标要求的，不能参加贷款管理先进单位评选；要把上级行下达的贷款非正常占用率的完成情况，作为考核各级行领导及有关部门负责人工作业绩的内容。
第二十一条 监测考核指标：
1．报告期非正常贷款占用率＝
报告期末非正常贷款余额÷报告期末各项贷款余额×100％
2．一般逾期贷款率＝
报告期末一般逾期贷款余额÷报告期末各项贷款余额×100％
3．呆滞贷款率＝
报告期末呆滞贷款余额÷报告期末各项贷款余额×100％
4．呆帐贷款率＝
报告期末呆帐贷款余额÷报告期末各项贷款余额×100％
5．到期贷款回收率＝
报告期末本年累计收回贷款÷报告期止各项到逾期贷款余额×100％
6．非正常占用贷款下降率＝
（年初非正常占用贷款额－报告期止非正常占用贷款额）÷
年初非正常占用贷款额×100％（注：上升时用“负数”表示）。
7．贷款收息率＝各类贷款利息收入÷各类贷款平均余额×100％
8．实收利息率＝报告期末实际收回利息÷报告期末应收利息额×100％
考核指标可综合各贷种考核，也可分贷种考核。

第五章 附则
第二十二条 本办法由中国人民建设银行总行制订、解释，修订亦同。
第二十三条 各省、自治区、直辖市、计划单列市分行，可根据本办法制订实施细则，并报总行备案。
第二十四条 本办法自颁布之日起试行。
附：《中国人民建设银行贷款监测情况表（半年报）》(略)


国家出入境检验检疫局


第 16 号

现发布《出入境检验检疫报检规定》，自2000年1月1日起施行。
局长 李长江
一九九九年十二月十七日



出入境检验检疫报检规定


第一章 总则


第一条 为加强出入境检验检疫报检管理，规范报检行为，根据《中华人民共和国进出口商品检验法》及其实施条例、《中华人民共和国进出境动植物检疫法》及其实施条例、《中华人民共和国国境卫生检疫法》及其实施细则、《中华人民共和国食品卫生法》等法律法规的有关规定，制定本规定。


第二条 根据法律法规规定办理出入境检验检疫报检/申报的行为均适用本规定。


第三条 报检范围
(一)国家法律法规规定必须由出入境检验检疫机构(以下简称检验检疫机构)检验检疫的；
(二)输入国家或地区规定必须凭检验检疫机构出具的证书方准入境的；
(三)有关国际条约规定须经检验检疫的；
(四)申请签发原产地证明书及普惠制原产地证明书的。


第四条 报检人在报检时应填写规定格式的报检单，提供与出入境检验检疫有关的单证资料，按规定交纳检验检疫费。


第五条 报检单填制要求为：
(一) 报检人须按要求填写报检单所列内容；书写工整、字迹清晰,不得涂改；报检日期按检验检疫机构受理报检日期填写。
(二) 报检单必须加盖报检单位印章。


第二章 报检资格


第六条 报检单位首次报检时须持本单位营业执照和政府批文办理登记备案手续，取得报检单位代码。其报检人员经检验检疫机构培训合格后领取"报检员证"，凭证报检。


第七条 代理报检单位须按规定办理注册登记手续，其报检人员经检验检疫机构培训合格后领取"代理报检员证"，凭证办理代理报检手续。


第八条 代理报检的，须向检验检疫机构提供委托书，委托书由委托人按检验检疫机构规定的格式填写。


第九条 非贸易性质的报检行为，报检人凭有效证件可直接办理报检手续。


第三章 入境报检


第十条 入境报检时，应填写入境货物报检单并提供合同、发票、提单等有关单证。


第十一条 下列情况报检时除按第十条规定办理外，还应按要求提供有关文件。
（一）凡实施安全质量许可、卫生注册、或其他需审批审核的货物，应提供有关证明。
（二）品质检验的还应提供国外品质证书或质量保证书、产品使用说明书及有关标准和技术资料；凭样成交的，须加附成交样品；以品级或公量计价结算的，应同时申请重量鉴定。
（三）报检入境废物时，还应提供国家环保部门签发的《进口废物批准证书》和经认可的检验机构签发的装运前检验合格证书等。
（四）申请残损鉴定的还应提供理货残损单、铁路商务记录、空运事故记录或海事报告等证明货损情况的有关单证。
（五）申请重(数)量鉴定的还应提供重量明细单，理货清单等。
（六）货物经收、用货部门验收或其他单位检测的，应随附验收报告或检测结果以及重量明细单等。
（七）入境的国际旅行者，应填写入境检疫申明卡。
（八）入境的动植物及其产品，在提供贸易合同、发票、产地证书的同时，还必须提供输出国家或地区官方的检疫证书；需办理入境检疫审批手续的，还应提供入境动植物检疫许可证。
（九）过境动植物及其产品报检时，应持货运单和输出国家或地区官方出具的检疫证书；运输动物过境时，还应提交国家检验检疫局签发的动植物过境许可证。
（十）报检入境运输工具、集装箱时，应提供检疫证明，并申报有关人员健康状况。
（十一）入境旅客、交通员工携带伴侣动物的，应提供入境动物检疫证书及预防接种证明。
（十二）因科研等特殊需要，输入禁止入境物的，必须提供国家检验检疫局签发的特许审批证明。
（十三）入境特殊物品的，应提供有关的批件或规定的文件。


第四章 出境报检


第十二条 出境报检时，应填写出境货物报检单并提供对外贸易合同(售货确认书或函电)、信用证、发票、装箱单等必要的单证。


第十三条 下列情况报检时除按第十二条规定办理外，还应按要求提供有关文件。
（一）凡实施质量许可、卫生注册或需经审批的货物，应提供有关证明。
（二）出境货物须经生产者或经营者检验合格并加附检验合格证或检测报告；申请重量鉴定的，应加附重量明细单或磅码单。
（三）凭样成交的货物，应提供经买卖双方确认的样品。
（四）出境人员应向检验检疫机构申请办理国际旅行健康证明书及国际预防接种证书。
（五）报检出境运输工具、集装箱时，还应提供检疫证明，并申报有关人员健康状况。
（六）生产出境危险货物包装容器的企业，必须向检验检疫机构申请包装容器的性能鉴定。
生产出境危险货物的企业，必须向检验检疫机构申请危险货物包装容器的使用鉴定。
（七）报检出境危险货物时，必须提供危险货物包装容器性能鉴定结果单和使用鉴定结果单。
（八）申请原产地证明书和普惠制原产地证明书的，应提供商业发票等资料。
（九） 出境特殊物品的，根据法律法规规定应提供有关的审批文件。


第五章 报检及证单的更改


第十四条 报检人申请撤销报检时，应书面说明原因，经批准后方可办理撤销手续。


第十五条 报检后30天内未联系检验检疫事宜的，作自动撤销报检处理。


第十六条 有下列情况之一的应重新报检：
(一)超过检验检疫有效期限的；
(二)变更输入国家或地区,并又有不同检验检疫要求的；
(三)改换包装或重新拼装的；
(四)已撤销报检的。


第十七条 报检人申请更改证单时，应填写更改申请单，交附有关函电等证明单据，并交还原证单，经审核同意后方可办理更改手续。
品名、数(重)量、检验检疫结果、包装、发货人、收货人等重要项目更改后与合同、信用证不符的，或者更改后与输出、输入国家或地区法律法规规定不符的，均不能更改。


第六章 报检时限和地点


第十八条 对入境货物, 应在入境前或入境时向入境口岸、指定的或到达站的检验检疫机构办理报检手续；入境的运输工具及人员应在入境前或入境时申报。


第十九条 入境货物需对外索赔出证的，应在索赔有效期前不少于20天内向到货口岸或货物到达地的检验检疫机构报检。


第二十条 输入微生物、人体组织、生物制品、血液及其制品或种畜、禽及其精液、胚胎、受精卵的，应当在入境前30天报检。


第二十一条 输入其他动物的，应当在入境前15天报检。


第二十二条 输入植物、种子、种苗及其他繁殖材料的，应当在入境前7天报检。


第二十三条 出境货物最迟应于报关或装运前7天报检，对于个别检验检疫周期较长的货物，应留有相应的检验检疫时间。


第二十四条 出境的运输工具和人员应在出境前向口岸检验检疫机构报检或申报。


第二十五条 需隔离检疫的出境动物在出境前60天预报，隔离前7天报检。


第二十六条 报检人对检验检疫证单有特殊要求的，应在报检单上注明并交附相关文件。


第七章 附则


第二十七条 报检单位和报检人伪造、买卖、变造、涂改、盗用检验检疫机构的证单、印章的，按有关法律法规予以处罚。


第二十八条 司法鉴定业务、行政机关委托及其它委托检验和鉴定业务,参照本规定执行。


第二十九条 本规定由国家出入境检验检疫局负责解释。


第三十条 本规定自2000年1月1日起施行，原国家商检局发布的《进出口商品报验规定》和原国家卫生检疫局发布的《关于对入、出境集装箱、货物实行报检制度的通知》同时废止。